Самозанятые тоже могут получать кредиты, льготные займы и нематериальную помощь от государства, но об этом мало кто знает. Обычно информация о таких выплатах находится в самых разных местах: от сайта местной администрации до страницы крупного государственного проекта.
В статье расскажем, какие меры государственной поддержки предусмотрены для самозанятых и как их получить.
Оглавление
Какие меры поддержки от государства могут получить самозанятые
Самозанятые могут рассчитывать на те же меры поддержки, что и субъекты малого и среднего предпринимательства. В законе прямо закреплено, что они могут получать от государства финансовую, имущественную и информационную поддержку. (ст. 14.1 ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации»).
Все меры государственной поддержки можно разделить на две группы: федеральные и региональные.
Федеральные меры поддержки доступны всем плательщика налога на профессиональный доход (НПД) независимо от места пребывания и ведения деятельности. К таким мерам можно отнести предоставление социального контракта, получение кредита или выдачу гранта на разработку цифрового решения. О том, как получит эти выплаты, расскажем в главе «Выплаты самозанятым для бизнеса».
Региональные меры, в свою очередь, отличаются от региона к региону и доступны только местным. При этом как федеральные, так и региональные меры поддержки могут иметь временный характер. Поработать несколько месяцев, а потом закончится.
Например, в Москве до 31.12.2024 года действует услуга по содействию участию в закупках самозанятым гражданам, а также консультации по созданию и ведению бизнеса. Когда период приема заявок истечет, они пропадут с сайта. Следить за действующими и появлением новых мер государственной поддержки можно на сайте поддержки малого и среднего предпринимательства.
На сайте можно отфильтровать меры поддержки по региону, категории (консультации, налоги и т. д.) и по другим критериям. Также напрямую через их сайт можно подать заявку на получение некоторых мер государственной поддержки.
В этой статье мы рассмотрим меры государственной поддержки, доступны большинству самозанятых, это:
социальный контракт
субсидии на личное подсобное хозяйство
льготные кредиты
государственные займы
налоговый вычет
гранты
социальные выплаты
льготы на аренду и получение кредита
льготы на участие в госзакупках
и нематериальная помощь от государства
регистрация товарного знака
Выплаты самозанятым для бизнеса
Можно выделить три основные выплаты для бизнеса: выплаты по социальному контракту, субсидии на личное подсобное хозяйство и деньги от грантов.
Социальный контракт — это двустороннее соглашение между самозанятым и органами социальной защиты. По этому контракту можно получить деньги на осуществление конкретной цели: открытие бизнеса, обучение или ведение хозяйства. Деньги по социальному контракту возвращать не надо.
Чтобы заключить социальный контракт, нужно соблюсти ряд условий. Во-первых, за последние 3 месяца доход лица должен быть ниже прожиточного минимума, установленного в регионе. (п. 2 Постановления Правительства «О социальном контракте»).
Во-вторых, нужно встать на учет в качестве безработного. (п. 19 Постановления Правительства «О социальном контракте»).
И в-третьих, нужно подготовить бизнес-план и расходовать средства социального контракта по целевому назначению. С помощью чеков и других документов нужно будет подтвердить, что средства были потрачены на обучение, открытие бизнеса и т. д. (п. 21 Постановления Правительства «О социальном контракте»).
Подать заявку на заключение социального контракта можно через орган социальной защиты, МФЦ или госуслуги. Перечень документов, необходимых для заявки, разный в каждом регионе, поэтому список документов нужно уточнить в местном органе социальной защиты.
Также самозанятые могут раз в год получать субсидии на личное подсобное хозяйство. Например, в краснодарском крае могут возместить до 50% затрат на покупку скота и до 90.000 рублей на строительство теплиц.
Чтобы получить субсидию, нужно обращаться в органы местного самоуправления: городские и сельские администрации и т. д. (Постановление ГА КК № 550 от 25.07.2017).
В 2024 году плательщики НПД могут получить поддержку от Минэкономразвития при рекламном продвижении в VK и Яндексе. До 31 марта 2024 года предприниматели могут получить 7 000 ₽ на запуск первой рекламы в Яндексе. А VK предлагает удвоить рекламный бюджет бесплатно: если бюджет будет 10.000 Р, VK удвоит его до 20.000 Р.
Ещё плательщики НПД могут участвовать в конкурсах и получать гранты. Например, можно получить до 4 миллионов рублей на разработку цифрового решения в рамках конкурса от «СТАРТ-ЦТ-1». Об условиях конкурса и порядке подачи заявки можно прочитать на сайте фонда содействия инновациям.
Льготы для самозанятых
Льготный кредит на развитие бизнеса для самозанятых можно получить в рамках программы кредитования для среднего и малого бизнеса «1764».
Минимальный размер кредита составляет 500.000 рублей и выдается по процентной ставке: ключевая ставка ЦБ + 2,75% годовых либо + 3,5% годовых в зависимости от целей кредита. Подробнее о том, как получить льготный кредит самозанятому, можно почитать на сайте организации «Мой бизнес».
На уровне регионов для самозанятых могут быть предусмотрены государственные займы на развитие бизнеса. Например, Липецкий областной фонд поддержки малого и среднего предпринимательства предоставляет плательщикам НПД специальный микрозайм до 500 тысяч рублей. Выдается Кредит на 36 месяцев. Для получения займа необходимо иметь положительную кредитную историю и предоставить все необходимые документы.
Плательщики НПД могут получить экспресс-займ от банка МСП на сумму от 50 тысяч до 30 миллионов. Деньги можно потратить на любые цели, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе на закупку материалов и расчеты с подрядчиками.
Еще в некоторых регионах самозанятым предоставляют в аренду помещения на льготных условиях. Например, в Чувашской Республике самозанятым предлагают арендовать помещение на следующих условиях:
первый год аренды — 40% от размера арендной платы;
во второй год аренды — 60% от размера арендной платы;
в третий год аренды — 100% от размера арендной платы
Самозанятые могут получать плату за свои товары и услуги через Систему быстрых платежей (СБП). Это удобно, так как покупатель может оплатить покупку в банковском приложении, по QR-коду или ссылке, используя свой телефон. Для самозанятых это альтернатива эквайрингу, который доступен только компаниям и ИП.
СБП предлагает самозанятым льготную комиссию: всего 0,4% от суммы платежа, но не более 1500 рублей. Чтобы воспользоваться этой услугой, нужно заключить соглашение с одним из банков, участвующих в программе. Актуальный список банков можно найти на сайте Системы быстрых платежей.
Также у самозанятых есть льготы на участие в госзакупках. По закону не меньше 25% всех госзакупок по 44 ФЗ госорганы и госкомпании должны заключать с субъектами малого и среднего предпринимательства, а также с самозанятыми. (ст. 30 ФЗ 44 О госзакупках).
Социальные выплаты самозанятым гражданам
Для женщин с несовершеннолетними детьми, которые хотят запустить свое дело, государство реализует программу «Мама-предприниматель».
В рамках программы, матерей обучают основам ведения бизнеса и помогают подготовить бизнес-идею для будущего дела. В конце программы авторы лучших бизнес-идей получат грант на 100 тысяч рублей и подарки от партнеров проекта.
Поучаствовать в программе могут женщины-самозанятые, у которых есть несовершеннолетние дети. При этом это может быть как взятый под опеку, так и усыновленный ребенок. Для участия в программе нужно заполнить заявку на сайте мамапредприниматель.рф.
Родители в статусе самозанятых могут получить единоразовое пособие в связи с рождением ребенка. Эта единоразовая выплата доступна всем гражданам РФ независимо от статуса, и для ее получения не нужно платить страховые взносы. (ст. 11 ФЗ «О государственных пособиях гражданам, имеющим детей»).
Еще можно получить выплату в связи с рождением ребенка в размере 22.909 рублей. Для этого нужно зарегистрировать факт рождения ребенка в ЗАГСе и получить свидетельство о рождении. После этого нужно подать заявление в Социальный фонд через госуслуги, отделение СФР или МФЦ. Детальнее об этом можно почитать на сайте госуслуг.
Налоговый вычет для самозанятых
Когда человек впервые регистрируется в качестве самозанятого, налоговая предоставляет ему налоговый вычет в размере 10.000 рублей.
Эти деньги нельзя самостоятельно снять или на что-то потратить. За счёт этого вычета ФНС временно уменьшает ставку по налогу на профессиональный доход (НПД).
Стандартная ставка НПД составляет 4 и 6 процента с дохода, полученного от физлиц и юрлиц соответственно. Но пока есть налоговый вычет, ставка налога равна 3 и 4 процентам. Давайте объясним на примере ниже.
Пример
Светлана работает дизайнером и оформляет для клиентов презентации. За последнюю презентацию для юрлица она получила 2000 рублей.
В обычной ситуации она бы заплатила со своего дохода 6 процентов НПД или 120 рублей. Но так как у нее еще есть 10.000 рублей налогового вычета, она заплатит только 4 процента или 80 рублей, а остальные 40 рублей вычтут из суммы налогового вычета.
В итоге на балансе Светланы останется: 10.000 — 40 = 9.960 рублей налогового вычета. Чтобы пользоваться вычетом не нужно заполнять бумаги для налоговой или подавать декларации, ФНС все сделает автоматически через приложение «Мой Налог».
Нематериальная помощь для самозанятых
Государство помогает самозанятым не только материально, но и путем упрощения требований для осуществления деятельности.
Например, плательщикам НПД не нужно использовать в своей деятельности контрольно-кассовую технику (ККТ). Все продажи они могут оформлять через приложение «Мой Налог».
Это сильно упрощает работу, потому что обычным ИП и юрлицам, чтобы заниматься бизнесом, нужно купить ККТ и следить за тем, чтобы покупатель получал чек после покупки. Если они не буду выполнять эти требования, то получат Административный штраф. (ст. 14.5 КоАП РФ).
Недавно самозанятым физлицам разрешили регистрировать товарные знаки. Раньше это могли сделать только ИП и юрлица. Наличие товарного знака позволяет брендировать свою продукцию и защититься от копирования и подделок. Еще товарный знак помогает выделить свою продукцию среди других товаров и услуг. (ст. 1492 ГК РФ).
Государство проводит разные тренинги и консультации. Например, сейчас в Республике Татарстан самозанятых бесплатно учат работать на маркетплейсах: регистрироваться в личном кабинете, оформлять карточки товара и работать со складом. Подать заявку на обучение можно прямо на сайте поддержки малого и среднего предпринимательства.
Также самозанятые могут получить консультации по вопросам ведения бизнеса на «горячих линиях» ФНС, Торгово-промышленной палаты, Банка России, Роспотребнадзора и других федеральных и региональных органов. Полный список номеров есть на сайте мойбизнес.рф.
Основные выводы
Самозанятые имеют право на льготные займы, могут брать государственные кредиты, субсидии, социальные контракты, гранты, получать бесплатные консультации и тренинги.
Меры поддержки носят временный характер. Те, что доступны в 2024 году, будут недоступны в 2025. Следить за актуальными мерами поддержки можно на сайте «Мой бизнес» и на портале мсп.рф.
Плательщики НПД могут заключить социальный контракт на открытие собственного дела на сумму до 350 000 тысяч.
Самозанятые имеют право на получение единоразового пособия в связи с рождением ребенка
Надеемся, теперь у вас есть представление о том, на какие выплаты может рассчитывать исполнитель на НПД. Мер поддержки от государства на самом деле намного больше, но они разбросаны по разным сайтам и документам. Если у вас есть вопросы по мерам господдержки для бизнеса, вы можете обратиться за консультацией к специалистам в центре «Мой бизнес».
Популярное по теме за месяц
Как клиент платформы для самозанятых попал под переквалификацию
Камеральная налоговая проверка ИП на УСН
Компенсация расходов по договорам ГПХ
