Приложение «Мой налог» незаменимо для самозанятого. Оно упрощает множество задач: от постановки на учет в качестве самозанятого до уплаты налога за выполненную услугу.
В статье — инструкция о работе в приложении «Мой налог»: как оформить чек самозанятому физическому лицу, как зарегистрироваться в качестве самозанятого и оплачивать НПД.
Оглавление
Что такое приложение «Мой налог»
«Мой налог» — это официальное приложение ФНС, которое помогает самозанятым удаленно общаться с налоговой. Самозанятые используют самый простой налоговый режим, и упрощает его во многом личный кабинет в приложении «Мой налог».
Кабинет налогоплательщика помогает:
Оформить самозанятость;
«Закрыть» самозанятость;
Формировать чеки;
Выставлять счета на оплату;
Платить НПД;
Получать справки от налоговой о доходах и о постановке на учет;
Добровольно платить страховые взносы в пенсионный фонд;
Отслеживать свои доходы;
Получать уведомления от налоговой.
Важно
С 2026 года стала доступна новая ключевая функция — возможность подать заявление на добровольное социальное страхование. Это позволяет самозанятым получать больничные и декретные пособия.
Если раньше раздел в приложении назывался «Социальный фонд России», то теперь он поделен на два самостоятельных раздела: пенсионное страхование и социальное страхование. Эти разделы нужны для подачи заявлений в СФР для будущего увеличения размера пенсии и возможности уходить на больничные.
Интерфейс приложения изменился, стал современнее и удобнее. Но если новый дизайн не нравится, то можно вернуться к старой версии.
Интерактивные возможности приложения «Мой налог»
Где скачать приложение «Мой налог»
Софт скачивают на смартфон в «Эплсторе» и «Гуглплее». Вот ссылки на официальные приложения:
Для справки
Скачать «Мой налог» можно в магазине приложений RuStore. Он является официальным и рекомендован для пользователей Android в России.
В интернете можно найти и другие приложения с похожими названием и логотипом для самозанятых. Скачивать их не следует — можно нарваться на мошенников.
К сведению
Если не получается скачать «Мой налог» на смартфон, например, не хватает памяти. Воспользуйтесь веб-версией программы. Через нее тоже можно зайти в личный кабинет физлица.
Сначала сайт предлагает «Войти» или «Зарегистрироваться». Если выбрали регистрацию, вас попросят подтвердить согласие на персданные физлица и согласие на пользование приложением.
Как только согласие будет отправлено, на экране появится предупреждение, что если введете ИНН и пароль, вы автоматически будете поставлены на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход.
В последующем заходить в личный кабинет через веб-версию можно будет тремя способами: по ИНН и паролю, по номеру телефона или через Госуслуги (ЕСИА). При третьем варианте нужно будет вводить уже не пароль от приложения «Мой налог», а логин и пароль от Госуслуг.
Дальше расскажем, как с помощью приложения зарегистрироваться в качестве плательщика НПД, выставлять чеки и оплачивать налоги.
Как зарегистрироваться в качестве самозанятого через «Мой налог»
Это один из самых удобных способов регистрации — можно обойтись без ноутбука или компьютера.
Краткая инструкция, как зарегистрироваться через приложение «Мой налог»:
Скачайте и установите приложение «Мой налог»:
Пройдите регистрацию по паспорту. Для этого его нужно отсканировать с помощью смартфона.
Проверьте правильность отсканированных паспортных данных и ИНН.
Отправьте заявление в ФНС.
Далее — подробная инструкция со скринами.
Официально у налоговой есть 6 дней на то, чтобы проверить заявление и зарегистрироваться человека как плательщика НПД. Но обычно все происходит почти мгновенно.
После того, как налоговая поставит вас на учет и зарегистрирует в качестве плательщика НПД, вам придет смс или уведомление из приложения.
Ура! Вы зарегистрировались в качестве самозанятого и можете использовать личный кабинет физлица в своей предпринимательской деятельности.
Совет
Находить клиентов самозанятому проще всего в Сервисе для поиска заказов и подработки от Консоль. Регистрируйтесь и получайте стабильные выплаты с гарантией.
Как выставить чек через «Мой налог»
Боитесь ошибиться в реквизитах и получить штраф от налоговой? Скачайте бесплатный чек-лист по правильному оформлению чека самозанятого и сверяйтесь с ним перед получением каждой оплаты.
Идеальный чек самозанятого: Чек-лист для работы без штрафов ФНС
Выставлять чеки — обязанность самозанятых при расчетах с контрагентами (ч. 1 ст. 14 Федерального закона № 422-ФЗ). Именно из чеков налоговая узнает о доходах, после чего посчитает НПД и пришлет квитанцию, которую сможете увидеть в приложении.
Срок для выставления чеков разный и зависит от способа перечисления вознаграждения за услуги и работы. Если вознаграждение выплатили наличными, то сформировать чек нужно в момент расчета с клиентом. Если деньги перевели на счет, то сформировать чек нужно не позднее 9-го числа следующего месяца.
Чтобы выставить чек контрагенту, нужно получить от него оплату, попросить реквизиты для создания чека, ввести эти реквизиты при создании чека в приложении «Мой налог», и в итоге — отправить заказчику документ любым способом.
Сформировать и представить контрагенту чек в приложении «Мой налог» можно в три шага.
1.Добавить «Новая продажа» в личном кабинете приложения
На главном экране кабинета налогоплательщика выберите вкладку «Новая продажа». Она расположена по центру экрана и окрашена в оранжевый цвет со знаком «+».
2.Выберите контрагента и введите данные о товаре, работе или услуге и об их стоимости
В появившемся окне выберите тип клиента — «Физическое лицо» или «Юридическое лицо или ИП».
Если продали товар, оказали услугу или выполнили работу для физлица, укажите дату продажи — дату получения денежных средств, наименование товаров/услуг, и стоимость — сумму полученных средств. В чеке для юрлица или ИП дополнительно укажите идентификационный номер налогоплательщика — это 10 цифр для юрлица или 12 для ИП, а также наименование организации — полное или сокращенное. По итогу нажмите на кнопку «Выдать чек».
На скриншотах ниже продемонстрирован интерфейс приложения при вводе реквизитов для формирования чека для физлиц и отдельно для юрлиц и ИП.
Готово! Вы сформировали чек. Налоговая узнает о вашем профессиональном доходе и посчитает НПД. В следующем месяце сумма денег к уплате отобразится в приложении, и вы сможете ее оплатить.
3.Отправьте сформированный чек клиенту
После того как сформировали чек, нажмите на кнопку «Отправить» и выберите способ отправки.
Самый простой — выбрать изображение чека и отправить его клиенту. Приложение предлагает отправку скриншота через мессенджеры и электронную почту.
Также чек можно отправить ссылкой через мессенджеры или электронную почту. Клиент перейдет по ней и увидит изображение сформированного чека.
Если выставляете чек в момент получения денежных средств, то можете обеспечить заказчику возможность считать QR-код на чеке компьютерным устройством — смартфоном или другим гаджетом.
Еще вариант — представить чек в бумажном виде. Сохраните документ себе в устройство и распечатайте, например, через любой Bluetooth-принтер.
К сведению
Проверьте, указаны ли в чеке обязательные сведения. Они закреплены в ч. 6 ст. 14 Федерального закона № 422-ФЗ:
наименование документа: чек;
дата и время расчета;
Ф. И. О. и идентификационный номер налогоплательщика самозанятого;
указание на применение спецрежима;
наименование товаров, работ или услуг;
сумма расчетов;
идентификационный номер налогоплательщика юрлица или ИП — покупателя или заказчика товаров, работ, услуг;
QR-код;
наименование и идентификационный номер налогоплательщика оператора электронной площадки или кредитной организации, если она участвует в формировании чека;
уникальный идентификационный номер чека.
Как самозанятому оплачивать свои налоги через кабинет налогоплательщика «Мой налог»
Оплачивать налоги в приложении удобно и безопасно, это один из самых простых способов. Можно выбрать и другие способы:
через личный кабинет самозанятого на сайте «Мой налог»,
через портал Госуслуг,
в мобильном приложении банка — по платежным реквизитам из квитанции или по QR-коду из нее,
лично в любом банке, банкомате или платежном терминале.
Как рассчитать НПД
Самозанятые платят 4% от дохода при работе с людьми без статуса ИП и 6% при работе с ИП и компаниями.
Самозанятость — очень простой налоговый режим. Налогоплательщику не надо самому делать расчеты и предоставлять отчетность — налоговая все посчитает сама.
Единственная обязанность — это выставлять чеки всем своим контрагентам. Из чеков налоговая узнает о доходах и сделает расчет.
Подробнее о том, как сформировать и аннулировать чек, что писать в поле «Наименование товаров и услуг», «ИНН» и в других полях чека, а также о том, как найти номер самозанятого в приложении мы писали в статье «Чек от самозанятого: 13 ответов на вопросы заказчиков».
Деятельность налогоплательщика от постановки на учет до уплаты НПД выглядит так. Сначала нужно зарегистрироваться в ФНС. Постановка на учет проходит в режиме онлайн, лично посещать налоговую не надо. Дальше:
Вы оказываете услугу или выполняете работу.
Получаете за это деньги.
Выставляете чек и отправляете чек покупателю.
Налоговая рассчитывает сумму налога на доход за предыдущий месяц и отправляет уведомление.
Вы оплачиваете НПД.
Когда платить налог
Налог для самозанятых платят раз в месяц. По итогам каждого месяца ФНС рассчитывает сумму денег для уплаты налога. Налоговая присылает уведомление об уплате с помощью приложения «Мой налог» не позднее 12-го числа следующего месяца. Задача самозанятого — заплатить налоговой деньги до 28-го числа этого же месяца (ст. 11 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).
Единственное исключение из этого правила касается тех, кто только-только впервые оформил самозанятость. В этом случае уведомление от налоговой придет на месяц позже. Если вы зарегистрировались в качестве плательщика НПД 16 ноября, то уплатить налог вы должны не до 28 декабря, а до 28 января следующего года.
Как платить налог
Дальше пошагово разберем, как оплатить налог через личный кабинет в приложении «Мой налог». Процесс оплаты покажем на примере приложения, но аналогичную процедуру можно провести и на сайте.
Если вы работаете без интернета — например, в метро или за городом, — приложение позволяет сформировать чек офлайн. Он сохранится и отправится в ФНС, как только появится связь. Не пренебрегайте этой функцией и всегда сохраняйте чеки.
Готово! Мы разобрали, как оплачивать НПД. Но это не единственный способ — можно оплатить его через госуслуги, банки и платежные терминалы.
Как оплатить налог через Госуслуги
1. Зайдите на сайт gosuslugi.ru, авторизуйтесь.
2. Перейдите во вкладку «Платежи». В окне «К оплате» вы увидите задолженность. Нажмите на кнопку «Оплатить».
3. Оплатите налог любым удобным вам способом.
4. Оплатить задолженность можно также с помощью сервиса «Оплата по квитанции» во вкладке «Платежи». Этот способ подходит тем, кто не указал ИНН в личном кабинете.
5. Для уплаты налога «вручную» перейдите во вкладку «Платежи» и введите уникальный идентификатор начисления (УИН) — код из уведомления. УИН можно найти в приложении. УИН состоит из 20 или 25 цифр.
Какие ошибки бывают при использовании «Мой налог»
Приложение само по себе очень удобное и интуитивно понятное, но столкнуться с проблемами и ошибками возможно. Предлагаем следующие кейсы и готовые решения проблемных ситуаций.
Кейс 1: Допустили ошибку в чеке — указали не тот ИНН заказчика
Ситуация: самозанятый ошибся в ИНН или сумме при выдаче чека.
Как решить: это не страшно. Нужно аннулировать ошибочный чек прямо в приложении и сразу сформировать новый с верными данными. Старый чек при этом становится недействительным.
Кейс 2: Просрочили оплату налога
Ситуация: самозанятый упустил срок уплаты налога за прошлый месяц.
Как решить: проще всего подключить в приложении автоплатеж, тогда деньги будут списываться автоматически.
Если просрочка уже есть, налог все равно нужно оплатить любым доступным способом и как можно скорее, чтобы сумма пени была меньше. Сумму налога и пени можно посмотреть в приложении в разделе «Налоги». Если образовалась пеня, она будет отражена в уведомлении.
Кейс 3: Общение с мошенниками, которые представляются ФНС и угрожают заблокировать приложение
Ситуация: Звонят якобы из налоговой, говорят о блокировке приложения и просят назвать код из СМС.
Как решить: Немедленно прекратите разговор. Это мошенники. ФНС никогда не запрашивает коды подтверждения по телефону. Всю информацию о ваших налогах нужно проверять только в официальном приложении «Мой налог» или по номеру единого контакт-центра ФНС.
Кейс 4: Превышен лимит дохода за год
Ситуация: вы заработали более 2,4 млн ₽ с начала года. Приложение блокирует выдачу новых чеков.
Как решить: с момента превышения лимита самозанятый теряет право на НПД. Для продолжения легальной работы есть три пути:
дождаться следующего года (лимит обнулится 1 января);
зарегистрироваться как ИП на УСН или патенте;
работать как обычное физлицо и платить НДФЛ.
Многие клиенты-самозанятые удивляются, когда узнают, что счет на оплату — это не чек. Чек нужно формировать отдельно в приложении «Мой налог» и отправлять клиенту, иначе налоговая просто не узнает о вашем доходе.
Вторая распространенная ошибка — игнорирование лимита в 2,4 млн ₽. Система сама не даст сформировать чек после превышения, но многие продолжают работать и получать деньги. В таком случае весь доход сверх лимита облагается НДФЛ как у обычного физлица, а заказчик, если это юрлицо, попадает под санкции как налоговый агент.
Частые вопросы (FAQ)
Есть 4 способа восстановить доступ:
1. Указать кодовое слово. Если ранее подтвердили адрес электронной почты и задали кодовое слово. Нажмите на ссылку «Забыли пароль?», укажите в открывшемся поле идентификационный номер налогоплательщика, кодовое слово и адрес почты, на которую придет ссылка для восстановления пароля.
2. Получить новые реквизиты в налоговой по паспорту.
3. Зайти через Госуслуги.
4. Использовать УКЭП. Сертификат ключа проверки должен выдать удостоверяющий центр. Хранить его можно на любом носителе: жестком диске, USB-ключе или смарт-карте. Используйте специальное ПО-криптопровайдера CryptoPro CSP версии 4.0 и выше.
Действуйте в пять шагов:
1. Зайдите на сайт gosuslugi.ru, авторизуйтесь.
2. Перейдите во вкладку «Платежи». В окне «К оплате» вы увидите задолженность. Нажмите на кнопку «Оплатить».
3. Оплатите налог любым удобным вам способом.
4. Оплатить задолженность можно также с помощью сервиса «Оплата по квитанции» во вкладке «Платежи». Этот способ подходит тем, кто не указал ИНН в личном кабинете.
5. Для уплаты налога «вручную» перейдите во вкладку «Платежи» и введите уникальный идентификатор начисления (УИН) — код из уведомления. УИН можно найти в приложении. УИН состоит из 20 или 25 цифр.
Информация об уплате налога отображается в приложении «Мой налог» не сразу. Если вы оплачивали деньги картой, на это может уйти до 10 рабочих дней. Если производили оплату по квитанции в банке, банкомате или платежном терминале, информация может обновляться до 20 календарных дней.
Но бояться не стоит, если обязательства выполнены в срок, то есть налог был оплачен до 28 числа включительно, то никаких санкций не последует.
Аннулируйте ошибочный чек и сформируйте новый. Старый чек — утратит силу, а новый с верными данными поступит в налоговую.
Если необходимо отозвать чек, это также можно сделать в приложении «Мой налог». Это законно, если в чеке есть ошибка и нужно сформировать новый исправленный документ, а также если самозанятый вернул деньги заказчику.
Чтобы аннулировать чек, налогоплательщик выбирает нужный чек в приложении и по кнопке меню, расположенной внизу, в центре экрана нажимает «Аннулировать чек». Далее следует выбрать одну из причин: «Чек сформирован ошибочно» либо «Возврат средств».
Обсуждение 2