В статье — пошаговая инструкция о работе в приложении «Мой налог»: как оформить чек самозанятому физическому лицу, как зарегистрироваться в качестве самозанятого и оплачивать НПД.
Оглавление
Что такое приложение «Мой налог»
«Мой налог» — это официальное приложение ФНС, которое помогает самозанятым удаленно общаться с налоговой.
Приложение — налоговый кабинет для самозанятых. С его помощью можно:
Оформить самозанятость,
«Закрыть» самозанятость,
Формировать чеки,
Выставлять счета на оплату,
Платить НПД,
Получать справки от налоговой о доходах и о постановке на учет,
Добровольно платить страховые взносы в пенсионный фонд,
Отслеживать свои доходы,
Получать уведомления от налоговой.
Где скачать приложение «Мой налог»
Приложение можно скачать на смартфон в «Эплсторе» и «Гуглплее». Вот ссылки на официальные приложения:
В интернете можно найти и другие приложения с похожим названием и логотипом. Скачивать их не стоит — можно нарваться на мошенников.
Дальше расскажем, как с помощью приложения зарегистрироваться в качестве плательщика НПД, выставлять чека и оплачивать налоги.
Как зарегистрироваться в качестве самозанятого через приложение «Мой налог»
Это один из самых удобных способов регистрации — можно обойтись без ноутбука или компьютера.
Сначала нужно скачать приложение «Мой налог». Перейдите по нужной ссылке и установите приложение на смартфон.






Официально у налоговой есть 6 дней на то, чтобы проверить заявление и зарегистрироваться человека как плательщика НПД. Но обычно все происходит почти мгновенно.
После того, как вас поставят на учет и зарегистрируют в качестве плательщика НПД, вам придет смс или уведомление из приложения.
Ура! Вы зарегистрировались в качестве самозанятого.
Находить клиентов самозанятому проще всего в Сервисе для поиска заказов и подработки от Консоль.Про. Регистрируйтесь и получайте стабильные выплаты с гарантией.
Как выставить чек через приложение «Мой налог»
Выставлять чеки — обязанность самозанятых при расчетах с контрагентами (ч. 1 ст. 14 Федерального закона № 422-ФЗ). Именно из чеков налоговая узнает о доходах, после чего посчитает НПД и пришлет квитанцию в приложение.
Срок для выставления чеков разный и зависит от способа перечисления вознаграждения за услуги и работы самозанятого. Если вознаграждение выплатили наличными, то сформировать чек нужно в момент расчета с клиентом. Если деньги перевели на счет, то сформировать чек нужно не позднее 9-го числа следующего месяца.
Чтобы выставить чек контрагенту, нужно получить от него оплату, попросить реквизиты для создания чека, ввести эти реквизиты в при создании чека в приложении «Мой налог», и в итоге — отправить заказчику документ любым способом.
Сформировать и представить контрагенту чек в приложении «Мой налог» можно в три шага.
1.Добавить «Новая продажа» в личном кабинете приложения
На главном экране личного кабинета выберите вкладку «Новая продажа». Она расположена по центру экрана и окрашена в оранжевый цвет.

2.Выберите контрагента и введите данные о товаре, работе или услуге и об их стоимости
В появившемся окне выберите тип клиента — «Физическое лицо» или «Юридическое лицо или ИП».
Если продали товар, оказали услугу или выполнили работу физлицу, укажите дату продажи — дату получения денежных средств, наименование товара/услуги, и стоимость — сумму полученных средств. В чеке для юрлица или ИП дополнительно укажите ИНН — это 10 цифр для юрлица или 12 для ИП, а также наименование организации — полное или сокращенное, это не принципиально. По итогу нажмите на кнопку «Выдать чек».
На скриншотах ниже продемонстрирован интерфейс приложения при вводе реквизитов для формирования чека для физлиц и отдельно для юрлиц и ИП.


Готово! Вы сформировали чек. Налоговая узнает о вашем профессиональном доходе и посчитает НПД. В следующем месяце сумма денег к уплате отобразится в приложении, и вы сможете ее оплатить.
3.Отправьте сформированный чек клиенту
После того как сформировали чек, нажмите на кнопку «Отправить» и выберите способ отправки.
Самый простой способ — выбрать изображение чека и отправить его клиенту. Приложение предлагает отправку скриншота через мессенджеры и электронную почту.
Также чек можно отправить ссылкой через мессенджеры или электронную почту. Клиент перейдет по ней и увидит изображение сформированного чека.
Если выставляете чек в момент получения денежных средств, то можете обеспечить заказчику возможность считать QR-код на чеке компьютерным устройством — смартфоном или другим компьютерным устройством
Последний вариант — это представить чек в бумажном виде. Для этого сохраните документ себе в устройство и распечатайте, например, через любой Bluetooth-принтер.
К сведению
Проверьте, указаны ли в чеке обязательные сведения. Они закреплены в ч. 6 ст. 14 Федерального закона № 422-ФЗ:
наименование документа: чек;
дата и время расчета;
Ф. И. О. и ИНН самозанятого;
указание на применение специального налогового режима НПД;
наименование товара, работ или услуг;
сумма расчетов;
ИНН юрлица или ИП — покупателя или заказчика товаров, работ, услуг;
QR-код;
наименование и ИНН оператора электронной площадки или кредитной организации, если она участвует в формировании чека;
уникальный идентификационный номер чека.
Как аннулировать чек
Если необходимо отозвать чек, это также можно сделать в приложении «Мой налог». Это законно, если в чеке есть ошибка и нужно сформировать новый исправленный документ, а также если самозанятый вернул деньги заказчику.
Чтобы аннулировать чек, самозанятый выбирает нужный чек в приложении и по кнопке меню, расположенной внизу, в центре экрана нажимает «Аннулировать чек». Далее следует выбрать одну из причин: «Чек сформирован ошибочно» либо «Возврат средств».
Как оплатить налог самозанятому через приложение «Мой налог»
Оплачивать налоги в приложении удобно и безопасно, это один из самых простых способов. Но также НПД можно уплатить и другими способами:
через личный кабинет самозанятого на сайте «Мой налог»,
через портал Госуслуг,
в мобильном приложении банка — по платежным реквизитам из квитанции или по QR-код из нее,
лично в любом банке, банкомате или платежном терминале.
Как рассчитать НПД
Самозанятые платят 4% от дохода при работе с людьми без статуса ИП и 6% при работе с ИП и компаниями.
Самозанятость — очень простой налоговый режим. Плательщику НПД не надо самому рассчитывать налог и предоставлять отчетность — налоговая все посчитает сама.
Единственная обязанность — это выставлять чеки всем своим контрагентам. Из чеков налоговая узнает о доходах и рассчитает НПД.
Подробнее о том, как сформировать и аннулировать чек, что писать в поле «Наименование товаров и услуг», «ИНН» и в других полях чека, а также о том, как найти номер самозанятого в приложении мы писали в статье «Чек от самозанятого: 13 ответов на вопросы заказчиков».
Деятельность плательщика НПД от постановки на учет до уплаты НПД выглядит так. Сначала нужно зарегистрироваться в ФНС как самозанятый. Постановка на учет проходит в режиме онлайн, лично посещать налоговую не надо. Дальше:
Вы оказываете услугу или выполняете работу.
Получаете деньги за услугу.
Выставляете чек и отправляете чек покупателю.
Налоговая рассчитывает налог на доход за предыдущий месяц и отправляет уведомление.
Вы оплачиваете НПД.
Когда платить налог
Налог на профессиональный доход платят раз в месяц. По итогам каждого месяца ФНС рассчитывает сумму денег для уплаты налога. Налоговая присылает уведомление об уплате в приложение «Мой налог» не позднее 12-го числа следующего месяца. Задача самозанятого — заплатить налоговой деньги до 28-го числа этого же месяца (ст. 11 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).
Единственное исключение из этого правила касается тех, кто только-только впервые оформил самозанятость. В этом случае уведомление от налоговой придет на месяц позже. Если вы зарегистрировались в качестве плательщика НПД 16 ноября, то уплатить налог вы должны не до 28 декабря, а до 28 января следующего года.
Как платить налог
Дальше пошагово разберем, как оплатить налог самозанятому через приложение «Мой налог». Процесс оплаты покажем на примере приложения, но аналогичную процедуру можно провести и на сайте.










Готово! Мы разобрали, как оплачивать НПД. Но это не единственный способ— можно оплатить налог как самозанятый через госуслуги, банки и платежные терминалы.
Информация об уплате НПД отображается в приложении «Мой налог» не сразу. Если вы оплачивали деньги картой, на это может уйти до 10 рабочих дней. Если оплачивали НПД по квитанции в банке, банкомате или платежном терминале, информация может обновляться до 20 календарных дней.
Популярное по теме за месяц
Как подать жалобу в налоговую: подробный гайд

Может ли программист быть самозанятым

Какие данные передают ИФНС в межведомственные комиссии по нелегальной занятости

Обсуждение