Сколько стоит открыть ИП

Регистрация ИП в ИФНС — 800 рублей

Чтобы открыть свой бизнес, сначала надо зарегистрировать ИП. Для этого нужно собрать документы, оплатить госпошлину и подать все бумаги в налоговую.

Для граждан РФ список документов следующий: 

• заявление о регистрации ИП;

• документ об оплате госпошлины;

• заявление о выборе налогового режима (ст. 22.1 ФЗ от 08.08.2001 № 129).

Подать документы нужно в ИФНС по месту регистрации. При подаче бумажных документов придется заплатить пошлину в размере 800 рублей. Если подавать их в электронной форме через МФЦ, нотариусов или самостоятельно, то платить не нужно. 

Через три рабочих дня после подачи документов, в налоговой инспекции заявителю выдадут документ о государственной регистрации ИП (лист записи ЕГРИП). Его можно забрать лично, через другого человека по нотариальной доверенности или заказать по почте.

Страховые взносы — от 49 тысяч рублей

Почти все ИП обязанны платить за себя страховые взносы, исключение сделано только для самозанятых ИП. ИП должен платить страховые взносы независимо от того, приносил его бизнес прибыль, или терпел убытки.

Страховые взносы ИП можно разделить на фиксированные и дополнительные. Фиксированные идут в оплату обязательного пенсионного и медицинского страхования. За 2024 год ИП нужно заплатить 49 500 рублей или 4 125 рублей в месяц (п.п 1, п. 1.2 ст. 430 НК РФ).

Дополнительные взносы ИП уплачивает в размере 1% с годового дохода бизнеса, превышающего 300 тысяч рублей. Максимум за 2024 году ИП может уплатить 277 571 рублей дополнительных взносов (п.п 2, п. 1.2 ст. 430 НК РФ).

Дополнительные взносы по-разному рассчитываются в зависимости от налогового режима ИП. Например, на УСН «‎Доходы» допвзносы вычитаются из доходов ИП, на УСН «Доходы минус расходы» из прибыли. А на патенте — исходя из стоимости патента и потенциальной прибыли. 

В 2024 году все взносы ИП должны уплачивать через единый налоговый платеж на единый налоговый счет. Налоговая сама распределить все платежи по налогам, основываясь на декларациях и отчетах.

Квалифицированная электронная подпись — от 4700 рублей

ИП без квалифицированной электронной подписи (КЭП) никуда. КЭП нужна бизнесу, чтобы оформить онлайн-кассу, дистанционно отправлять отчеты в налоговую, продавать товары, подлежащие маркировке и многое другое.

Сама регистрация электронной подписи — бесплатная, но чтобы ей пользоваться нужен специальный токен и программа.

Токен чем-то похож на флешку, но какой попало носитель не подойдет. Для регистрации КЭП подойдет токен, утвержденный налоговой. Самые популярные это: Рутокен Lite, Рутокен ЭЦП 2.0, JaCarta ГОСТ, Рутокен S. Цена на них колеблется от 1 400 до 4 000 рублей, в среднем 2 000 рублей.

В токене содержится сама электронная подпись, но в зашифрованном виде. Чтобы расшифровать ее и проставить на документы, нужна отдельная программа — КриптоПро CSP. Лицензия на год стоит 1350 рублей, бессрочная — 2700. При этом программа работает только на компьютере, и для каждого ПК нужно покупать отдельную лицензию.   

Обратите внимание, что среднее время действия КЭП — 15 месяцев, после чего подпись нужно перевыпустить. Это значит, что потребуется новый токен и, возможно, продление подписки на программу.

Кассовый аппарат — от 26 тысяч рублей

По закону, почти у каждого ИП должна быть контрольно-кассовая техника (ККТ), а точнее — онлайн-касса. ККТ не нужна самозанятым ИП и в случаях, прямо предусмотренных законом. (ст. 1.2. ФЗ от 22.05.2003 № 54). 

Кассовый аппарат нужен бизнесу, чтобы рассчитываться с покупателями, предоставлять данные в налоговую, и подтверждать факт покупки товара в случае споров.

Купить онлайн-кассу можно как б/у так и новую. Новые стоят от 20 до 40 тысяч рублей. Обязательно читайте описание: некоторые онлайн-кассы идут без фискального накопителя, но по закону он должен быть (ст. 4 ФЗ от 22.05.2003 № 54-ФЗ). 

А чтобы работать с товарами, подлежащими маркировке, нужна специальная прошивка. Иногда она есть в ККТ по умолчанию, если нет, то ее придется устанавливать отдельно и за деньги.

Б/у онлайн-касс стоят 2 до 19 тысяч. Но у такой цены есть свои причины. Чтобы пользоваться кассой, понадобится купить новый фискальный накопитель за 10 тысяч рублей, т. к. использовать старый нельзя. Еще у такой ККТ уже не будет гарантии и могут быть скрытые дефекты. Поэтому к выбору онлайн-кассы нужно подойти очень внимательно и всегда просите у продавца документацию на ККТ.

Независимо от того, какую ККТ вы купите, вам потребуется заключить договор с оператором фискальных данных (ОФД). Оператор собирает данные из ККТ вашего бизнеса и потом передает их в налоговую. Важно заключить договор с тем ОФД, который включен в реестр ФНС.

Маркировка товаров — от 4 тысяч рублей

Если планируете вести бизнес, связанный с торговлей маркированными товарами, то понадобится дополнительное оборудование. Сейчас маркировке подлежит табачная продукция, одежда, молочные продукты, медикаменты, фотокамеры и многое другое. Полный список можно посмотреть тут.

В зависимости от того, производите вы товары сами или продаете их, будут меняться и затраты на оборудование. Для примера рассмотрим магазин, который продает товары конечным покупателям.

Магазин сам не маркирует товары, а только продает их. Для этого ему понадобится КЭП, онлайн-касса, 2Д сканер чеков, система электронного документооборота (ЭДО), чтобы оформлять накладные и другие документы от поставщиков. 

2Д сканер нужен для чтения маркировок. С помощью сканера промаркированные товары пробиваются при приемке от поставщика и при продаже конечному покупателю. Средняя цена — от 1 до 4 тысяч рублей.

При выборе онлайн-кассы убедитесь, что она поддерживает формат фискальных документов 1.2. Без этой прошивки пробивать маркированные товары не получится.

И наконец магазину нужно зарегистрироваться в системе «‎Честный знак» и подключить сервис ЭДО. Сервис нужен для получения накладных по маркированным товарам. У «‎Честного знака» есть свой бесплатный ЭДО, но остальные компании за подключение ЭДО взимают плату. 

Лицензия — от 65 тысяч рублей

Для некоторых видов бизнеса или продажи отдельных товаров нужна специальная лицензия. Например, продажа табачной и алкогольной продукции, производство медикаментов, хранение и торговля гражданским оружием осуществляется только по лицензии (ст. 12 ФЗ 04.05.2011 № 99-ФЗ).

Цена зависит от конкретного вида лицензии и наценки, которую добавляют посредники. Например, чтобы купить лицензию на розничную торговлю крепким алкоголем, нужно заплатить 65 000 рублей. А если будете оформлять лицензию через посредников, то наценка может составить от 5 тысяч и до бесконечности.

Расчетный счет и печать — от 3 тысяч рублей

Открывать расчетный счет хоть и необязательно, но здорово облегчает жизнь бизнеса. Банком России для юрлиц и ИП установлен лимит на расчеты в наличной форме. В рамках одного договора ИП и Юрлица не могут переводить больше 100 тысяч рублей. Плюс нужно соблюдать все правила кассовой дисциплины при изъятии денег из кассы.

Открыв расчетный счет, можно проводить платежи почти любой суммы в безналичной форме. Для ИП банки устанавливают небольшие комиссии и плату за обслуживание примерно в 200 рублей в месяц.

Печати тоже необязательны и постепенно заменяются электронными подписями, но при желании их тоже можно оформить. Самые дешевые начинаются от 500 рублей, но лучше взять чуть подороже, с несколькими уровнями защиты.

Итог: подсчитываем, сколько стоит открыть ИП

Ниже посчитаем все затраты на открытие ИП и разобьем их на 3 категории:

• Дешевая — только необходимые траты по самым низким ценам. Сюда не включается цена оборудования для маркировки товаров и оплата лицензий;

• Стандартная — все возможные траты, но по низким ценам.

• Дорогая — все возможные траты по средним рыночным ценам.

Популярное по теме за месяц

1

Штрафы для самозанятых: за что ФНС накажет плательщика НПД

Штрафы для самозанятых: ответственность и последствия неуплаты налогов

2

Что делать, если вашего самозанятого вызвали в налоговую на разговор

Узнаете, как обезопасить себя, если инспекторы пригласили на беседу самозанятого, с которым вы сотрудничаете

3

Встать на учет по безработице: условия для самозанятых

Встать на учет в центр занятости по безработице: возможности и условия для самозанятых